IUL允许保单持有人的保单积累现金价值。一部分保费被投资于指数或其他资产，这些资产的增长可以使现金价值增加。这意味着保单持有人可以在未来灵活地提取现金，用于应对紧急情况、支付保费或实现财务目标。

IUL通常提供一种保底最低利率，确保现金价值不会因市场波动而大幅下降。这种保底保障有助于保护现金价值，使其在不利市场条件下仍然稳定增长。

IUL的现金价值增长通常是免税的，这意味着保单持有人可以避免在增值时支付资本利得税。此外，借款型IUL允许保单持有人借款，而这些借款通常也是免税的。这使得IUL成为一种在财务规划中获得税收优惠的工具，因为它可以帮助退休者最大程度地减少税收负担，提供额外的财务自由度，使保单持有人可更轻松地应对退休期间的不确定性。

在某些情况下，提前提取养老金（如401(k)或IRA）可能会导致退休金罚款。然而，IUL的现金提取通常不会受到类似的罚款或限制。这使得保单持有人可以更自由地使用现金，而无需担心额外的负担。

IUL提供终身寿险保障，这意味着保单持有人的受益人将在其去世时获得死亡赔偿金。这种持久的保障为家庭提供了财务安全，无论保单持有人在何时去世，都可以依赖这一保险金。

与其他退休储蓄工具相比，IUL提供了一种独特的税务多样性。保单持有人可以根据需要选择提取现金，而不必担心与其他收入一起触发高税率。这使得IUL成为一种非常有吸引力的退休规划工具，特别是对于那些寻求最大化免税收入的人。

IUL的保费支付规则非常灵活。保单持有人可以根据个人情况和财务能力来决定保费支付的频率和金额。这种灵活性使保单持有人能够根据自己的需求和变化的财务状况来管理保单。

除了为退休金提供免税收入外，IUL还可以用于遗产传承。保单持有人可以指定受益人，确保他们的受益人可以在他们去世后获得免税的保险金。这有助于最大程度地减少遗产税的影响，确保资产能够平稳地传给下一代。

尽管借款不会触发资本利得税或所得税，但保险公司通常会收取借款利息。这些利息可以降低现金价值的增长速度，影响免税积累的幅度。因此，在借款时必须谨慎考虑借款成本，确保它们不会对长期财务规划产生不利影响。

保险公司可能会要求在保单上保持足够的现金价值，以确保保单的有效性。如果现金价值下降到一定程度，保险公司可能会要求额外的保费支付，否则保单可能会终止。这需要保持一定的贡献，以确保计划的持续性。

现金价值的增长通常与保险公司的投资表现相关。如果投资表现不佳，现金价值的增长可能较低。此外，保单的现金价值通常会受到市场利率变化的影响，因此在购买前需要考虑利率风险。

IUL适用于那些寻求免税退休收入的人，但它并不是唯一的选择。其他退休金计划和投资策略也可以提供类似的税收优势，因此需要综合考虑个人财务目标和情况来确定最适合的方案。

指数型万能寿险 (IUL)可以为退休规划者提供一种有吸引力的退休金来源，具有免税的优势，同时保持寿险保障。
然而，它并不是适用于每个人的策略，需要根据个人的财务状况、风险承受能力和退休目标来决定是否合适。
在做出决策之前，建议咨询财务规划专家，以确保选择的退休规划策略与整体财务计划相一致。